Qdro Stock Options

Eu estarei recebendo dinheiro de um QDRO executado de acordo com o meu divórcio. Gostaria de ter uma parte do dinheiro como uma distribuição para pagar por uma nova casa. Quais são as implicações fiscais de fazer isso? Existem várias questões a serem consideradas: A penalidade de distribuição antecipada - Os ativos distribuídos de um plano qualificado de acordo com uma ordem qualificada de relações domésticas (QDRO) estão isentos da penalidade de 10 distribuição antecipada. Se você vai usar qualquer parte dos ativos imediatamente, pode ser prático para não rolar sobre essa parte dos ativos para um IRA. Se você tem menos de 59,5 anos, os montantes rolados para um IRA tradicional e mais tarde distribuídos do IRA serão sujeitos à penalidade de 10 de distribuição antecipada, a menos que você atenda a uma exceção. Você poderia ter uma parcela do montante processado como uma captação direta para o seu IRA Tradicional eo saldo pago a você. O montante que é processado como uma captação directa para o seu IRA não estará sujeito a retenção de impostos. Retenção de Impostos - Como os ativos de plano qualificados que você recebe de acordo com um QDRO são elegíveis para rolagem, os valores que são pagos diretamente a você em vez de para um plano de aposentadoria elegível por meio de rolagem direta estarão sujeitos a retenção obrigatória. Esta retenção é de 20 para os impostos federais e, dependendo do seu estado de residência, o pagador também pode reter os montantes de impostos estaduais. Portanto, talvez seja necessário aumentar o valor da distribuição para garantir que o valor líquido recebido seja suficiente para atender às suas necessidades financeiras imediatas. Distribuições podem ser tomadas ao longo de um determinado período - A menos que você precise distribuir alguns dos ativos imediatamente, você pode optar por rolar sobre os ativos para o IRA tradicional e ter as distribuições pagas ao longo do tempo (a partir do IRA). Os montantes pagos a você por pelo menos cinco anos ou até a sua idade 59,5 (o que for mais longo) estão isentos da penalidade de 10 de distribuição antecipada, desde que os pagamentos cumpram determinados requisitos. Isso é comumente referido como pagamentos periódicos substancialmente iguais ou distribuições 72 (t). Se você decidir considerar essa opção, você precisará saber o valor que receberia a cada ano e decidir se esse valor atende às suas necessidades. Convertendo o ativo para um Roth IRA - Se você quiser converter os ativos para um Roth IRA. Você deve primeiro rolar a quantidade para um IRA tradicional. A quantidade pode então ser convertida do IRA tradicional a seu Roth IRA. Você deve impostos sobre o valor convertido para o ano em que ocorre a conversão. Cuidado - Alguns planos qualificados não distribuirão ativos de acordo com um QDRO até o participante do plano. Neste caso o seu ex-cônjuge, experiências um evento desencadeante. Tais como atingir a idade da reforma ou ser separado do serviço com um empregador. Outros planos consideram um QDRO um evento desencadeante. Verifique com o plano sobre suas regras para processar distribuições devido a um QDRO. O valor de mercado total do dólar de todas as partes em circulação de uma companhia. A capitalização de mercado é calculada pela multiplicação. Frexit curto para quotFrancês exitquot é um spin-off francês do termo Brexit, que surgiu quando o Reino Unido votou. Uma ordem colocada com um corretor que combina as características de ordem de parada com as de uma ordem de limite. Uma ordem de stop-limite será. Uma rodada de financiamento onde os investidores comprar ações de uma empresa com uma avaliação menor do que a avaliação colocada sobre a. Uma teoria econômica da despesa total na economia e seus efeitos no produto e na inflação. A economia keynesiana foi desenvolvida. A detenção de um activo numa carteira. Um investimento de carteira é feito com a expectativa de ganhar um retorno sobre ele. This. Introducing myPAC - PACs Novo Serviço de Gerenciamento Digital QDRO Este novo serviço permite submeter de forma segura solicitações eletrônicas QDRO 24 horas por dia. Você pode fazer o login a qualquer momento após o envio para verificar o status do seu pedido. Esta nova oferta também permite-lhe convidar outros participantes para visualizar, editar e contribuir para o seu pedido. Claro, pagamento seguro também está disponível eo serviço ainda é apoiado por PACs 28 anos de experiência QDRO preparação. Clique no link abaixo para se inscrever: Avaliação de Pensões e Avaliação em Divórcio QDRO Redação Especialistas e Consultores 8226 Avaliadores de Pensões Nossa prática é dedicada a avaliar ativos de plano de aposentadoria em divórcio e criação de Ordens de Relacionamento Doméstico Quaternário (QDROs) para dividir planos de aposentadoria. Pension Analysis Consultants, Inc. (PAC) é uma das principais empresas de avaliação de pensões e empresas de serviços QDRO. Valorizamos todos os planos de aposentadoria e pensão de benefício definido e todos os planos de contribuição definida, como um plano 401 (k), bem como planos executivos e opções de compra de ações. Nós elaboramos ordens judiciais nacionais de todos os tipos, incluindo QDROs, MCOs, COAPs, ADROs160 e DROs. É o seu novo começo e quot Nós valorizamos o futuro174. Our16028 anos de experiência na realização de mais de 35.000 avaliações de pensões e elaboração QDROs auxilia divórcio advogados e mediadores em fornecer a melhor representação para seus clientes na área complexa de análise de pensões. Lidamos com os formulários de pedido da QDRO para militares e pessoal das forças armadas, professores, policiais, bombeiros e pessoas com todos os tipos de pensões. Se você está pensando em arquivar o divórcio, convidamos você a recomendar o valor atual de nossa empresa e serviços especializados do QDRO para seu advogado e entre em contato conosco hoje. Como somos diferentes de outros avaliadores Somos profissionais matemáticos que orgulhosamente assinam nossos relatórios. Reconhecemos expertise atuarial. Nosso conhecimento especializado pode dar a um advogado insights práticos para ajudar a negociar questões-chave que afetam as distribuições. Nós podemos fornecer um nível de apoio em questões complicadas, como planos executivos, que ultrapassa a capacidade da maioria das outras empresas neste campo que não possuem experiência atuarial. Devido à nossa objetividade e conhecimentos técnicos, nossos resultados levantar-se em tribunais na Pensilvânia, Nova York, Nova Jersey, Flórida e em todo os Estados Unidos. Um consultor de PAC pode atender às suas necessidades específicas em relação a: 401 (k) e avaliações e avaliações de pensões; ordens de relações domésticas qualificadas QDRO Plano de pré-aprovação (sem taxa extra) Opções de ações Consultoria atuarial, Incluindo os QDROs, MCOs, COAPs, ADROs e DROs. Assistência de desenho QDRO antes, durante ou após o processo de divórcio Propostas de liquidação estruturada Testemunho pericial e testemunho judicial Entre em contato com nossos escritórios para uma consulta gratuita para saber como nossos avaliadores de pensões e especialistas QDRO podem fornecer as informações analíticas e de avaliação. Você precisa para seu caso de divórcio. A primeira vista, a maioria dos serviços de avaliação têm taxas semelhantes, têm bons sites, e parecem qualificados para dar bons conselhos e serviços. Estas são boas perguntas, porque escolher o avaliador certo pode permitir que os advogados uma posição mais forte para melhor representar seus clientes. Os relatórios do PAC são assinados por um consultor atuarial. As empresas com um relatório sem assinatura podem utilizar um funcionário para realizar esses cálculos. Os relatórios do PAC são assinados pelo consultor atuarial que realiza os cálculos. Os advogados podem sempre entrar em contato com o atuário do PAC que pode responder a quaisquer perguntas e está disponível para testemunhar, se necessário. Um consultor atuarial, como os da PAC, pode explicar-lhe completamente, ou no suporte de testemunhas, se necessário, o raciocínio atuarial e as implicações do Padrão de Prática Número 34 (Prática Atuarial sobre Benefícios do Plano de Aposentadoria em Ações de Relações Domésticas ) (ASB), na medida em que se relaciona com as questões do seu caso. Em termos de experiência atuarial, os avaliadores de aposentadoria de PAC fizeram cursos atuariais, exames atuariais e são membros afiliados da American Society of Pension Professionals and Actuaries (ASPPA) e da American Academy of Economic and Financial Experts. Entre em contato com nossos escritórios para discutir como podemos ajudá-lo com avaliações de pensões e QDROs. Somos a principal avaliação atuarial de pensão e empresa QDROs160 na América com a experiência para fornecer o mais alto nível de experiência atuarial na junção crítica de distribuição equitativa em divórcio. É o seu novo começo e valoramos o futuro. PAC fornece avaliações de pensões, QDROs e relatórios atuariais para advogados de divórcio e mediadores de dissolução de casamento em todo o país. Nossos escritórios de Filadélfia estão localizados no subúrbio de Elkins Park, Pensilvânia, de onde servimos as necessidades de profissionais jurídicos a nível nacional, incluindo estados da costa leste como Nova Iorque, Nova Jersey, Virgínia, Carolina do Norte, Flórida, Washington, D. C. e Maryland. Nosso escritório da Flórida, localizado em Coral Gables, FL, serve advogados da família Florida. Em questões matrimoniais, os ativos de uma festa são muitas vezes o segundo e, em muitos casos, o maior trunfo para a distribuição eqüitativa. No entanto, esses ativos não são freqüentemente dada muita atenção dentro do Acordo de Liquidação de Propriedade (PSA). Cuidados adequados devem ser pagos ao cliente e aos seus ex-cônjuges, benefícios de pensão dos primeiros estágios da descoberta e não no momento em que um Acordo de Liquidação de Propriedade está sendo negociado no Tribunal. Uma revisão das informações a seguir pode ajudar a evitar armadilhas comuns relacionadas à negociação dos benefícios de uma festa e a preparação do Acordo de Liquidação de Propriedade em antecipação a um QDRO. I. OBTER DOCUMENTOS. A. Determine nos estágios iniciais da descoberta se houver benefícios de pensão. Em caso afirmativo, obtenha: 1. Declarações de benefícios mais recentes. 2. Uma cópia da Descrição do Plano Resumido (SPD). 3. Orientações QDRO disponíveis. Esses documentos são fundamentais para determinar quais benefícios estão disponíveis para o cliente através do Plano. Por exemplo, um Plano pode não ter benefícios de sobrevivência, ou pode ter apenas benefícios de sobrevivência limitados, caso em que você pode precisar negociar de forma diferente para o seu cliente. Você não quer descobrir isso depois que o Acordo de Liquidação de Propriedade foi entrado e é tarde demais para negociar. Além disso, garantir diretrizes QDRO no início do processo garante pronta preparação mais tarde. II. DETERMINE O TIPO DE PLANO. A. O Plano é um Plano de Contribuição Definida Alguns exemplos deste tipo de plano são: 1. Planos 401 (k) ou 403 (b). 2. Plano de Participação nos Lucros. 3. Plano de poupança para empregados. 4. Plano de propriedade de ações dos empregados. B. O Plano é um Plano de Benefício Definido Alguns exemplos deste tipo de Plano são: 1. Plano de Pensões Tradicional. 2. Plano de anuidade. (Observe, alguns planos chamam seu plano de poupança uma 8220Annuity8221). 3. Plano de Balanço de Caixa. III. PLANOS DE CONTRIBUIÇÃO DEFINIDOS. Os Planos de Contribuição Definida são um pouco menos complicados do que os Planos de Benefícios em que há uma quantia identificável de dinheiro dentro de uma conta especificamente alocada ao Participante do Plano. O valor da conta pode geralmente ser determinado em várias datas. O Beneficiário Alternativo na maioria dos casos tem acesso imediato aos fundos sem pagar penalidades de retirada antecipada, mas irá pagar as consequências fiscais. A. Divisão do Plano de Contribuição Definida 1. Porcentagem. A distribuição dessas contas por meio de uma porcentagem é o método mais comum. O PSA deve indicar 822050 (ou 40) do saldo da conta a partir da data do casamento (inclua a data) até a data do arquivamento da queixa (inclua a data) .8221 Vantagens: Método mais equitativo de distribuição forma mais precisa de contabilizar pré e pós - Ativos matrimoniais. Desvantagens: O montante da distribuição não é especificamente definido na Ordem. 2. Dólar reta montante. Um montante em dólar direto é frequentemente utilizado quando o fundo está sendo usado para compensar outros ativos. O PSA deve indicar o montante em dólares específico a ser distribuído. Vantagens: Fornece um montante de distribuição exata para uma festa. Desvantagens: Dependendo do valor do fundo no momento da distribuição, pode resultar em uma distribuição desigual. Alguns planos podem não aceitar devido à flutuação do fundo. B. Outras Provisões 1. Ganhos e perdas. Uma provisão que aloque os ganhos e as perdas para uma distribuição de percentual ou de dólar em dólar deve ser incluída no PSA se as partes assim o pretenderem. O PSA deve incluir uma linguagem semelhante à 8220, a quantia alocada do Contribuinte Suplente será ajustada para ganhos ou perdas, dividendos e juros a partir da data da Reclamação (incluir a data) até a data da distribuição8221. NOTA: Se você não quiser que ganhos e perdas sejam incluídos na distribuição, você deve declarar isso afirmativamente no PSA. New Jersey jurisprudência presume ganhos e perdas são incluídos se não forem excluídos. 2. Sobrevivência. Embora não seja uma provisão tão crítica quanto para os Planos de Benefício Definido, é uma boa idéia incluir uma provisão no PSA que o Participante morra antes do estabelecimento de contas separadas, o Beneficiário Alternativo será tratado como o cônjuge sobrevivo com relação a Quaisquer benefícios de morte ou saldos de contas na extensão do montante total do montante alocado8221. 3. Saldos do Empréstimo. Se houver um empréstimo contra a conta, ou mesmo se você não tem certeza se há ou não um empréstimo, o PSA deve tratar se ou não o empréstimo será uma despesa conjugal ou nascido pelo participante apenas. C. Armadilhas a evitar - estudos de caso Embora estes planos não muitas vezes apresentam dificuldades, existem alguns problemas que ocorrem novamente que podem ser evitados. Os planos que envolvem a propriedade de ações podem causar dificuldades devido à flutuação dos valores de mercado. Você não pode confiar no valor desses fundos para compensar outros ativos. Além disso, não deixe seu cliente tentar prever os valores de mercado, eliminando ganhos e perdas. Caso: A PSA declarou que a Esposa deveria receber 401 (k) de Husband8217s valorizados no momento do casamento em 250.000 mais um adicional de 178.000 do Poupança e do Plano de Investimento em Ações (SSIP) do Husband8217s como uma compra fora da casa conjugal. No momento em que o QDRO foi preparado, o estoque da companhia tinha tomado uma queda precipitada. Sem o conhecimento dos advogados, o Husband8217s 401 (k) foi 60 financiado com ações da empresa eo Plano SSIP foi financiado com 100 ações. A distribuição de Wife8217s acabou sendo quase metade (frac12) do que ela deveria ter recebido. Caso: Os Maridos 403 (b) Plano tinha quatro anos de ganhos recorde imediatamente antes da apresentação da Reclamação. No momento do arquivamento da Reclamação, o fundo foi avaliado em 120.000. O acordo de acordo com a propriedade foi redigido para excluir ganhos e perdas da parte da distribuição da Wife8217s 50. Quando o QDRO foi redigido dois anos mais tarde, o fundo tinha experimentado uma diminuição para 90.000. Esposa recebeu 50 do valor do fundo no momento do arquivamento da queixa sem ajuste para ganhos ou perdas igual a 60.000. Marido ficou com 30.000. Caso: O participante deixou de ser empregado com o Patrocinador do Plano (isto é conhecido como um funcionário separado) e, portanto, era capaz de retirar fundos. O participante retira todos os fundos antes do QDRO ser colocado no lugar. Seja cauteloso ao lidar com a situação dos funcionários separados. Você pode querer incluir a linguagem no PSA para ação curativa, incluindo honorários advocatícios, caso o Participante retire fundos injustificadamente antes da distribuição do QDRO. IV. PLANOS DE BENEFÍCIOS DEFINIDOS. Plano de Benefício Definido são mais complicados de dividir. O benefício deve ser fornecido ao Participante em alguma data futura após sua aposentadoria. O montante do benefício é baseado em uma fórmula de benefício estabelecida pelo plano que normalmente inclui o tempo de serviço e os ganhos. Os fundos do plano são mantidos conjuntamente para todos os Participantes e não há uma conta real configurada para um Participante até a aposentadoria. Essas contas exigem avaliações de pensão para determinar seu valor atual. A. Interesse Compartilhado QDRO v. QDRO de Juros Separados. 1. Interesse Compartilhado QDRO. Uma QDRO de interesse compartilhado é basicamente uma divisão do pagamento de anuidade do participante em uma quantidade especificada ou porcentagem entre o participante e o beneficiário alternativo. Os pagamentos começam quando o Participante se aposenta, na forma escolhida pelo Participante, e termina na morte do Participante. Se o Beneficiário Alternativo predeceases o Participante, a ação do Suplente Payee8217s reverte automaticamente para o Participante. Para garantir benefícios contínuos ao Beneficiário Alternativo, o Participante deve ser obrigado a escolher uma opção de Anuidade de Sobrevivência de Pré-aposentadoria Qualificada (QPSA) e uma opção de Anualidade Qualificada de Anuidade Conjunta e de Sobrevivência (QJSA) sob o Plano. Esta forma de QDRO deve ser utilizada se o participante já está em estado de pagamento antes de um QDRO ser colocado no lugar. Os planos de governo estadual e local (isto é, PERS, TPAF, PFRS) são todos os DROs de interesse compartilhado. Esta forma de QDRO favorece o participante. Para planos privados, deve-se considerar se o Beneficiário Alternativo está em má saúde ou significativamente mais velho do que o Participante e, portanto, menos propensos a viver muito tempo na aposentadoria. Se você pretende usar um QDRO de interesse compartilhado, você deve usar uma linguagem muito específica no PSA, como 8220parties concordam com um QDRO de Juros Compartilhados, com base na vida do Participante, com um interesse reversivo para o Participante8221. 2. QDRO de Juros Separados. Uma QDRO de juros separada cria duas contas distintas separadas para o Participante eo Beneficiário Alternativo. Cada conta é atuarialmente ajustada para o tempo de vida de cada parte. O Beneficiário Alternativo pode selecionar uma data de início para receber benefícios diferentes do Participante e pode escolher a forma de pagamento. Uma vez que os pagamentos de benefícios começam, eles continuarão por toda a vida do Beneficiário Alternativo, mas não reverterão para o Participante após a morte do Beneficiário Alternativo. O custo de vida e outros aumentos não serão aplicados automaticamente à ação do Suplente Payee8217s, mas devem ser especificamente indicados no QDRO. Além disso, um QPSA precisa estar em vigor para garantir esse benefício, mesmo com um interesse separado QDRO em caso de morte pré-aposentadoria do participante. B. Divisão do Plano de Benefício Definido. 1. Abordagem de Coberto - Fórmula de Marx. Esta é a fórmula padrão usada em New Jersey para dividir os ativos conjugais em uma pensão. O Beneficiário Alternativo tem direito a 50 (ou qualquer fração de ação acordada) da Parcela Marital. A Parcela Marital é determinada pelo Plano multiplicando o benefício de pensão final do Participante por uma fração: o numerador, que é o período do casamento das partes durante a participação do plano em meses eo denominador, que é a participação total do Plano em meses a partir do Data de início. Vantagem - Em geral, esta fórmula favorece o Beneficiário Alternativo porque a fração de ação está diminuindo ao longo do tempo, é uma parcela menor de um benefício de pensão maior. O Beneficiário Alternativo participa no crescimento futuro do benefício de pensão. Desvantagem - o Beneficiário Alternativo não conhece o valor do benefício até sua aposentadoria real. O Participante argumentará que o Beneficiário Alternativo é injustamente enriquecido ao receber uma parcela de benefícios que não foram acumulados durante o casamento. CUIDADO: Se os benefícios do Plano8217s tiverem sido congelados eo Participante permanecer empregado com o Patrocinador do Plano, esta fórmula não deve ser usada. O efeito será reduzir a parcela fracionária do Contribuinte Alternativo sem qualquer aumento nos benefícios. 2. Abordagem imediata de compensação. Esta fórmula ainda está em uso por alguns Planos. O Beneficiário Alternativo tem direito a uma parcela fracionária da Parcela Marital. Para determinar a Parcela Marital, o Plano multiplica o benefício de pensão do Participante a partir da data de término do casamento por uma fração: o numerador que é o período de casamento das partes durante a participação do plano em meses e o denominador que é o período de emprego e plano do Participante Meses a contar da data de cessação do casamento. Vantagem - a fórmula beneficia o Participante como o Beneficiário Alternativo não participa em quaisquer aumentos futuros do benefício de pensão. O benefício da pensão é conhecido no momento em que o QDRO é posto em prática. Esta fórmula pode ser usada com uma pensão que tenha sido congelada. Desvantagem - o Beneficiário Alternativo não participa em qualquer crescimento futuro do benefício de pensão. C. Disposições de Sobrevivência. 1. Anuidade Qualificada de Sobrevivência de Pré-aposentadoria (QPSA). Em um Plano de Benefício Definido, os fundos são mantidos conjuntamente em uma conta coletiva para todos os Participantes. A conta individual de um participante8217s não é criada até que ele ou ela se aposente. Assim, se o participante não sobreviver à aposentadoria, uma conta não é criada e os fundos permanecem na conta coletiva. Basicamente, o benefício de aposentadoria desaparece. Um QPSA prevê que, se o participante morrer antes de chegar à aposentadoria, o sobrevivente nomeado ainda receberá sua parte do benefício de pensão. Um PSA deve declarar que 8220 o Beneficiário Alternativo será tratado como o cônjuge sobrevivente do Participante 8217s para fins de receber uma Anuidade de Sobrevivência de Pré-Aposentadoria Qualificada (QPSA) atribuível à Parte Marital do Benefício Acumulado do Participante sob o Plano8221 2. Qualificado Joint and Survivorship Anuidade (QJSA). Esta disposição permite ao Participante aposentado nomear um sobrevivente a quem um benefício continuará a ser pago após a morte do Participante. Um benefício de pensão de um Participante casado automaticamente tem uma provisão de QJSA 50 a menos que renunciado por escrito pelo cônjuge. Os QDROs de interesse compartilhado devem exigir essa opção de benefício pelo Participante. O PSA deve declarar que, no momento da aposentadoria, o Participante elegerá o Beneficiário Alternativo como cônjuge sobrevivente do Participante para fins de Anuidade Conjunta e de Sobrevivência (QPSA) atribuível à Parte Marital do benefício acumulado do Participante no Plano.8221 Em um interesse separado QDRO, esta provisão não é crítico à continuação do benefício de Payee8217s alternativo. D. Outras Disposições. 1. Benefícios de aposentadoria antecipada. Esses benefícios são, por vezes, fornecidos por uma empresa como um incentivo de aposentadoria antecipada para os funcionários mais velhos e de longa duração. New Jersey jurisprudência considerou que estes incentivos são propriedade conjugal no entanto, eles não serão distribuídos a um beneficiário alternativo, a menos que especificamente previsto no QDRO. O PSA deve especificar que 8220 o Beneficiário Alternativo tem direito à sua parte proporcional de qualquer subsídio de aposentadoria, suplemento, incentivo e / ou ajuste ao custo de vida fornecido pelo empregador.8221 2. Ajustes do Custo de Vida. Este benefício não é frequentemente encontrado em planos privados, no entanto, para garantir que o beneficiário alternativo partes neste benefício, ele precisa ser indicado diretamente no QDRO. PSA fornecida acima. E. Armadilhas a evitar - Estudos de Caso. Os Planos de Benefícios Definidos apresentam um conjunto de opções que podem causar dificuldades na elaboração do PSA e do QDRO. A melhor defesa para evitar dificuldades com este tipo de planos é conhecer o plano. Obter documentos do plano antes de entrar em um PSA e ser específico em seu PSA quanto às disposições do QDRO. Caso: Todo Plano tem suas próprias provisões e nuances. Conheça o Plano. A Pensão de Serviço Postal Unida (UPS) reivindica que permite um QDRO de Juros Separados no entanto, as provisões permitidas sob o Plano resultam em um QDRO de Juros Partilhados. Neste caso, a esposa desistiu de retenção da casa conjugal para um benefício futuro em Husband8217s pensão. O PSA chamou para a divisão 8220equal da pensão da UPS de Husband8217s com um interesse do survivorship a Wife8221. Infelizmente, as partes não tinham conhecimento das nuances da pensão UPS. O Plano UPS exige que o benefício seja baseado na vida útil do Participante e existam opções limitadas de sobrevivência. As únicas opções disponíveis são uma Garantia de Dez Anos ou uma Pensão de Esposo e Esposa, em que o cônjuge sobrevivo recebe 50 do que estava recebendo antes da morte do Participante. O marido precisa viver uma vida longa e saudável neste caso para a esposa para perceber um benefício de pensão igual a metade do valor da casa conjugal. Caso: Esposa teve uma pensão significativa, casada com 20 anos mais velho Marido. Na negociação do PSA, marido foi dado 50 partes da pensão com o entendimento de que parte Husband8217s reverter para ela após a sua morte. Esposa negociou outros ativos para 8220retain8221 pensão. Infelizmente, o PSA não foi escrito com clareza suficiente para distinguir um QDRO de Interesses Compartilhados, o que resultou na preparação de um QDRO de juros separado eo marido receber juros separados de pensão. A esposa perdeu o interesse reversionary em 50 de seu benefício de pensão. Caso: A morte antes de casos QDRO. Três casos recentes incluem marido morreu em um acidente de carro no fim de semana após o divórcio. O marido morreu de um ataque cardíaco um mês depois do divórcio. Marido morreu de câncer três anos após o divórcio, mas antes de um QDRO foi preparado. Em dois dos três casos, Husband8217s morte resultou em Esposa perdendo benefício de pensão. Em um caso, o benefício foi economizado devido à adequada redação do PSA. É sempre uma boa idéia preparar o pré-julgamento do QDRO e arquivá-lo ao mesmo tempo que o Julgamento de Divórcio para garantir que o benefício não se perca. Se isso não for possível, certifique-se de redigir o PSA específico o suficiente para que um juiz possa posteriormente declarar que ele satisfaz os requisitos do Plan8217s para um QDRO. As informações fornecidas neste guia não são, de forma alguma, exaustivas ou abrangentes, pois se relacionam com a preparação de ordens de relações domésticas qualificadas ou o acordo de acordo de propriedade em nome de seu cliente. Destina-se a fornecer-lhe um ponto de referência inicial e uma lista de verificação para revisão. Você pode sempre contatar nosso escritório para perguntas adicionais ou informação a respeito do plano de pensão particular que você está tratando em seu caso.